Metodyka kontroli pliku FECTelaViewer Pro

Dla firmWersja 1.3.1
Październik 2026
TELANODE SAS

Przy otwieraniu pliku FEC (fichier des écritures comptables, francuski standardowy plik księgowy) TelaViewer Pro sprawdza go wiersz po wierszu, a potem w całości: 26 kontroli w 11 etapach, od nazwy pliku po chronologię zatwierdzeń. Ta strona opisuje każdą kontrolę, jej poziom i to, co jest sprawdzane, aby wynik mogło zinterpretować i zweryfikować zarówno biuro rachunkowe, jak i firma.

Principes

Tylko do odczytu. Plik nigdy nie jest modyfikowany; wszystko odbywa się na komputerze, bez połączenia.
Tolerancyjny odczyt, zgłaszane rozbieżności. Niedoskonały plik FEC jest nadal wyświetlany w całości: każda rozbieżność jest liczona i opisywana, zamiast przerywać odczyt.
Przeliczenie na podstawie wierszy. Sumy, zestawienie obrotów i sald (konta syntetyczne według zespołów i konta rozrachunkowe kontrahentów) oraz dzienniki są przeliczane na podstawie zapisów, a nie przejmowane z deklarowanej sumy.
Każda nieprawidłowość prowadzi do swoich wierszy. Link otwiera listę zapisów przefiltrowaną do wierszy, których to dotyczy, z przyczyną podaną dla każdego wiersza.
Rozpoznawane kodowanie. UTF-8, ISO-8859-15 lub Windows-1252, ustalane na podstawie zawartości; znaki końca wiersza z Windows, Unix lub starszych komputerów Mac.

Poziomy wyniku

✔ ZgodneKontrola zakończona pomyślnie; podawany jest wynik (suma, liczba zapisów).

ℹ InformacjaFakt przydatny przy odczycie, bez nieprawidłowości.

⚠ OstrzeżenieOdstępstwo od normy, które nie uniemożliwia korzystania z pliku; do sprawdzenia.

✖ BłądOdstępstwo, które zniekształca sumy lub narusza regułę struktury.

Kontrole krok po kroku

Podstawa: artykuł A47 A-1 LPF (francuskiej ordynacji podatkowej), który określa treść i formę pliku FEC. Kontrole dotyczą pliku FEC tekstowego (z tabulatorem lub pionową kreską jako separatorem) oraz pliku FEC w formacie XML.

1.Identyfikacja pliku

Plik FEC jest rozpoznawany po zawartości, niezależnie od rozszerzenia: po nagłówku, którego pierwszą kolumną jest JournalCode, w pliku tekstowym, po elemencie comptabilite w pliku XML.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Nazwa zgodna ze wzorem SirenFECAAAAMMJJ	✔ Zgodne lub ⚠ Ostrzeżenie	Numer SIREN i data zamknięcia są odczytywane z nazwy. Bez daty zamknięcia daty zapisów nie są porównywane z zamknięciem. W XML element DateCloture ma pierwszeństwo przed nazwą.
Cyfra kontrolna numeru SIREN	⚠ Ostrzeżenie	Algorytm Luhna zastosowany do 9 cyfr.

2.Nagłówek i kolumny

Kolumny są rozpoznawane po nazwie, w dowolnej kolejności. Rozpoznawane profile to 18 kolumn z rozporządzenia, 21 kolumn dla dochodów rolniczych rozliczanych kasowo, 22 kolumny dla BNC (dochodów z działalności niehandlowej) rozliczanych kasowo oraz wariant Kwota i Strona.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Brak kolumn wymaganych przepisami	✖ Błąd	Lista brakujących kolumn.
Kolumny w innej kolejności niż w rozporządzeniu, nazwy zapisane inaczej, nagłówek zakończony separatorem	⚠ Ostrzeżenie	Plik jest nadal odczytywany, kolumna po kolumnie.
Dodatkowe kolumny po kolumnach wymaganych przepisami	ℹ Informacja	Przepisy na nie zezwalają; są wyświetlane pod własną nazwą.

3.Struktura wierszy

Każdy wiersz jest dzielony według separatora z nagłówka (tabulator lub pionowa kreska).

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Liczba pól inna niż w nagłówku	✖ Błąd
Nieczytelna strona (wariant Kwota i Strona)	✖ Błąd	Rozpoznawane są D, d i +1 dla strony Wn oraz C, c i -1 dla strony Ma.

4.Montants

Kwoty są odczytywane w pełnych groszach (centach): bez obliczeń zmiennoprzecinkowych, a więc bez różnic z zaokrągleń w sumach.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Nieczytelna kwota	✖ Błąd	Liczona jako 0 i zgłaszana.
Kropka dziesiętna zamiast przecinka	✖ Błąd	Kwota jest odczytywana, odstępstwo od formatu jest zgłaszane.
Separator tysięcy	✖ Błąd	Kwota jest odczytywana, odstępstwo od formatu jest zgłaszane.

5.Dates

Oczekiwany format to AAAAMMJJ. Formaty AAAA-MM-JJ, JJ/MM/AAAA i ich warianty są odczytywane, aby nie blokować odczytu.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Nieprawidłowa data (niemożliwy dzień, miesiąc lub rok, na przykład 31 lutego)	✖ Błąd	Data pozostaje pusta.

6.Pola obowiązkowe i brakujące dane

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Pusty numer zapisu, data zapisu, numer konta, nazwa konta lub opis zapisu	✖ Błąd
Numer konta, który nie zaczyna się od 3 cyfr	✖ Błąd	Odniesienie do francuskiego ogólnego planu kont.
Pusty kod lub nazwa dziennika, numer lub data dowodu księgowego, data zatwierdzenia	⚠ Ostrzeżenie	Zliczanie kolumna po kolumnie.

7.Wn, Ma i spójność wierszy

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Strona Wn i Ma wypełnione w tym samym wierszu albo żadna z nich	⚠ Ostrzeżenie
Konto pomocnicze bez nazwy	⚠ Ostrzeżenie
Data rozliczenia bez kodu rozliczenia	⚠ Ostrzeżenie
Kwota w walucie obcej bez kodu waluty	⚠ Ostrzeżenie

8.Équilibre

Zapis to zbiór wierszy o tym samym kodzie dziennika i tym samym numerze zapisu.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Suma Wn równa sumie Ma	✔ Zgodne lub ✖ Błąd	W razie różnicy: kwota różnicy, suma Wn i suma Ma.
Każdy zapis zbilansowany	✔ Zgodne lub ✖ Błąd	Liczba niezbilansowanych zapisów i suma różnic; link do listy tych zapisów.

9.Numeracja

Jeśli ten sam numer zapisu występuje w kilku dziennikach, numeracja jest traktowana jako prowadzona osobno dla każdego dziennika; w przeciwnym razie jako jedna ciągła sekwencja w całym pliku.

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Ciągłość numeracji zapisów	✔ Zgodne lub ⚠ Ostrzeżenie	Liczba brakujących numerów.
Nienumeryczne numery zapisów	ℹ Informacja	Te zapisy są wyłączone z kontroli ciągłości.

10.Chronologia i rok obrotowy

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Data zatwierdzenia wcześniejsza niż w jednym z poprzednich wierszy	⚠ Ostrzeżenie
Data zapisu późniejsza niż data zamknięcia	⚠ Ostrzeżenie
Zapisy starsze niż dwa lata przed zamknięciem	ℹ Informacja	Data najstarszego zapisu.

11.Zapisy zamknięcia

Kontrola	Niveau	Szczegóły
Konta kosztów (6) i przychodów (7) w całości z saldem zerowym	⚠ Ostrzeżenie	Plik wydaje się zawierać zapisy zamknięcia, które artykuł A47 A-1 LPF wyłącza z pliku FEC.

Zakres

Kontrole mają charakter orientacyjny: przygotowują złożenie pliku lub przegląd, nie zastępują Test Compta Demat, narzędzia walidacyjnego DGFiP (francuskiej administracji skarbowej).
Plik FEC w formacie XML nie jest walidowany względem oficjalnych schematów XSD; jego struktura jest odczytywana i sprawdzana według tych samych reguł co plik tekstowy.
Rozmiar: do 4 milionów analizowanych wierszy (powyżej analiza zatrzymuje się i to zgłasza); plik FEC w formacie XML do 256 MB.
Plik FEC w archiwum ZIP otwiera się bezpośrednio z archiwum, plik po pliku.

Po kontroli

Zapisy można przeglądać z filtrami według dziennika, zespołu kont, konta, kontrahenta, zapisu lub nieprawidłowości, wraz z przeliczonym zestawieniem obrotów i sald oraz dziennikami. TelaViewer Pro eksportuje widok do CSV i zapisuje zapisy ponownie w formacie FEC (18 kolumn, tabulator, przecinek dziesiętny, nazwa SirenFECAAAAMMJJ). Kontrole struktury, kwot, dat, pól i bilansowania dotyczą też eksportów z programów Sage, Cegid, Quadra, EBP, Ciel i Fiducial.

TELANODE SAS · Tel. +33 9 72 50 86 00 · contact@telanode.fr · TelaViewer Pro dla firm · Formaty księgowe